Производитель монетных заготовок для «Госзнака» будет проверен

Главное следственное управление России по Московской области сейчас занимается доследственной проверкой, в ходе которой будет проверен факт злостного уклонения от налогообложения, а также хищения достаточного количества денежных средств при изготовлении монет для «Госзнака». По сведениям «Коммерсанта», полномасштабная проверка будет осуществляться и в отношении действующего руководства компании «ГУРТ». Следствие, базирующееся на выводах налоговиков, утверждает, что руководство компании уклонялось от выплаты налогов в государственную казну, и в итоге бюджет не получил полмиллиарда рублей.

А 3,5 миллиарда рублей, переведенные компанией «Госзнак», фирма обналичила посредством заключения договора комиссии с различными фирмами-однодневками. Межрайонная инспекция еще весной 2014 года осуществила выездную проверку компании «ГУРТ». Профессиональные налоговики проверили правильность выплаты всех разновидностей сборов и налогов, а отчетным периодом стали 2009-2011 годы. Во время проверки специалисты выявили, что Анатолий Клубань, возглавляющий ООО «ГУРТ», не заплатил в бюджет налогов на сумму в 686,2 миллиона рублей за данный отчетный период. 

По данным налоговой инспекции, фирма, специализирующаяся на изготовлении монетных заготовок, существенно понизила базу налогообложения по всем операциям, взаимосвязанных с продажей заготовок «Госзнаку». По итогам осуществляемой проверки специалисты составили акт, согласно которому ООО «ГУРТ» должно быть привлечено к ответственности. Помимо этого, данное предприятие обязали оплатить 59 миллионов рублей в качестве штрафа, а сумма пени составила 212,7 миллионов рублей. 

Во время осуществления дальнейшей проверки налоговикам удалось выявить, что компания «Госзнак» в 2008 году осуществила передачу в долгосрочную аренду фирме «ГУРТ» всего необходимого оборудования, предназначенного для изготовления заготовок. При этом на протяжении 2009-2011 годов «ГУРТ» десять раз выигрывал тендеры на изготовление заготовок, получив от «Госзнака» по договорам 4,1 миллиардов рублей.

Участник тендера, согласно конкурсной документации, обязан иметь достаточно устойчивое финансовое положение, а также располагать подтверждающими документами, что он является профессиональным изготовителем заготовок, используемых для разменных монет ЦБ. Помимо этого, отдельные требования касаются наличия квалифицированных специалистов. У всех участников тендеров должна отсутствовать просроченная задолженность по различным обязательствам, включая налоги.

Во время осуществляющейся выездной проверки также удалось установить, что «ГУРТ» сотрудничал с такими поставщиками сырья, как «Новолипецкий металлургический комбинат» и «Калужский завод». В материалах следствия при этом указывается, что «ГУРТ», имея в своем распоряжении все необходимое для изготовления качественных заготовок, заключил договора комиссии с множеством фирм. Это позволяло данной компании получать монетные заготовки для последующей перепродажи «Госзнаку». 

Подмосковным налоговикам удалось выяснить, что все сотрудничающие компании «имели признаки фирм-однодневок». Как и «ГУРТ», они открывали счета исключительно в банковском офисе АКБ «Инвестторгбанк». На счета этих комитентов фирма «ГУРТ» перевела из 4,1 миллиардов рублей, полученных от «Госзнака», до 3,5 миллиардов рублей. А прибыль фирмы «ГУРТ» по договору комиссии согласно документации составляла 1,5-5% от данной суммы, причем представители ФНС полагают, что подобная сумма указывалась специально, чтобы уйти от налогообложения. 

Впоследствии материалы текущей проверки налоговиков были переданы следователям СКР Подольска. Во время новой доследственной проверки удалось выяснить, что фирма «ГУРТ» не изготовляла монетные заготовки, а заказывала их у «Межрегиональной металлургической компании» и ООО «Д&К». Такие компании занимались реализацией заготовок неблагонадежным фирмам-однодневкам, продающих их «ГУРТу», а последняя компания перепродавала их по завышенной цене «Госзнаку». 

Следователи допросили директоров выявленных фирм-однодневок, но те отрицали все предъявленные обвинения. Они утверждали, что никаких финансовых документов не подписывали. Однако полученные из банковского офиса выписки, по информации издания «Коммерсант», подтверждают факт перечисления средств на расчетные счета компаний-однодневок. Следственный отдел Подольска передал в СКР Московской области полученную от налоговиков документацию и материалы собственной проверки, а теперь осуществлением доследственной проверки будет заниматься Главк.

Однако руководство фирмы «ГУРТ», так и не согласившееся с выводами налоговиков, уже подало заявление в арбитражный суд. В итоге арбитражный суд признал решение налоговой инспекции недействительным, и не пожелал привлечь к ответственности изготовителя монетных заготовок. Судебные органы решение аргументировали тем, что налоговики не предоставили достаточного количества доказательств, которые могли бы подтвердить искусственное создание фирмой «ГУРТ» условий, позволяющих вместе с контрагентами получить прибыль.